Pajak atas Pembayaran Penyandang Cacat Jaminan Sosial

Apakah Anda baru saja menerima penghargaan Asuransi Kerusakan Jaminan Sosial (SSDI) dengan pembayaran sekaligus? Sementara itu melegakan untuk akhirnya mendapatkan manfaat Anda, itu membawa pertanyaan tentang seberapa banyak pajak yang mungkin Anda tanggung padanya. Uang ini tidak bebas pajak, tetapi apakah Anda harus membayar pajak tergantung pada penghasilan Anda, potongan, dan beberapa faktor lainnya. IRS menyediakan lembar kerja untuk menentukan berapa banyak Anda akan berhutang.

Menerapkan manfaat SSDI dan menunggu penilaian bisa menjadi proses yang panjang, terkadang membutuhkan berbulan-bulan atau bertahun-tahun. Banyak orang yang dianugerahi manfaat SSDI menerima pembayaran lump-sum untuk membayar kembali pembayaran untuk bulan-bulan antara tanggal resmi mereka mengenai onset kecacatan dan ketika mereka akhirnya mendapatkan tunjangan. Namun, sebagian dari cek besar itu mungkin akan kembali ke Paman Sam sebagai pajak. Pajak penghasilan tidak secara otomatis ditahan, sehingga Anda tidak ingin kejutan yang tidak menyenangkan selama beberapa bulan di jalan.

Setengah dari Manfaat SSDI Anda Adalah Kena Pajak Setiap Tahun

Menurut pengacara pajak Paul Gada dari Allsup Disability Life Planning Center, pembayaran rutin bulanan SSDI tidak menimbulkan kekhawatiran karena, dengan rata-rata $ 1,165 per bulan (untuk tahun 2015), banyak orang yang mengandalkannya sebagai satu-satunya sumber pendapatan tidak akan berutang pajak. Namun, melaporkan jumlah sekaligus sebagai penghasilan untuk satu tahun pajak dapat berakibat karena pajak. Anda bisa membayar lebih dari yang Anda harus bayar jika Anda tidak mendapatkan saran yang tepat.

Hingga 50 persen dari tunjangan Cacat Keamanan Sosial dapat dikenakan pajak setiap tahun. "Jumlah sebenarnya ditentukan dengan menambahkan setengah dari manfaat SSDI pembayar pajak untuk semua sumber penghasilannya yang lain. Pengembalian pajak penghasilan federal harus diajukan jika pendapatan kotor melebihi jumlah tertentu per aturan IRS," kata Gada. Apakah Anda berhutang pajak karena pembayaran sekaligus akan tergantung pada seberapa banyak yang Anda terima dan berapa banyak penghasilan yang Anda miliki selama tahun pajak yang dicakup oleh pembayaran.

Gunakan Publikasi IRS 915 Lembar Kerja untuk Mencari Pajak Anda

Mungkin menguntungkan Anda untuk mengklaim semua jumlah sekaligus dalam tahun pajak saat ini atau menggunakan lembar kerja IRS untuk menyebarkannya di atas tahun pajak sebelumnya. Anda tidak akan mengubah pengembalian pajak Anda sebelumnya, Anda akan mengetahui mana yang menguntungkan Anda menggunakan lembar kerja yang diajukan dengan pengembalian pajak Anda saat ini. Anda akan membayar jumlah yang lebih rendah sebagaimana ditentukan oleh lembar kerja.

Jika Anda menerima pembayaran SSDI lump-sum, Anda akan melihat jumlah yang termasuk dalam Kotak 3 dari Formulir SSA-1099 yang diterima dari Administrasi Jaminan Sosial. Lembar kerja yang disediakan dalam Publikasi IRS 915 dapat digunakan untuk menentukan bagian kena pajak dari pembayaran SSDI retroaktif.

Gada mencatat bahwa itu bisa sulit atau membingungkan untuk melakukan ini dengan tangan. Paling baik ditangani dengan perangkat lunak persiapan pajak atau menggunakan profesional pajak untuk mempersiapkan pengembalian Anda.