Penghasilan Apa yang Membuat Saya Memenuhi Subsidi untuk Asuransi?

Kredit pajak premium - juga dikenal sebagai subsidi - adalah komponen utama dari bagian "Terjangkau" Undang-Undang Perawatan Terjangkau. Sebagian besar, mereka tersedia untuk rumah tangga berpendapatan rendah dan menengah yang membeli asuransi kesehatan mereka sendiri, dan mereka memastikan bahwa premi berada dalam kisaran yang dianggap terjangkau.

Namun dalam kenyataannya, ini sedikit lebih rumit dari itu. Anda dapat menggunakan kalkulator subsidi umum atau kalkulator subsidi yang tersedia di Healthcare.gov atau situs pertukaran negara Anda, tetapi selalu ada pertanyaan tentang siapa yang memenuhi syarat dan siapa yang tidak, dan bagaimana kalkulator subsidi memberikan hasil mereka.

Kelayakan Di Luar Penghasilan

Meskipun pendapatan adalah faktor utama dalam menentukan kelayakan, ada faktor-faktor lain yang dipertimbangkan. Anda harus hadir secara hukum di AS untuk membeli cakupan melalui pertukaran - disubsidi atau tidak.

Dan untuk memenuhi syarat mendapatkan subsidi, Anda tidak dapat memiliki akses ke rencana kesehatan yang disponsori majikan yang memberikan nilai minimum dan dianggap terjangkau. Pada 2016, "terjangkau" didefinisikan sebagai cakupan yang tidak memerlukan biaya lebih dari 9,66 persen dari pendapatan rumah tangga (ini akan sedikit meningkat, menjadi 9,69 persen, pada 2017).

Tetapi penting untuk memahami bahwa uji keterjangkauan ini hanya berlaku untuk premi karyawan. Jika cakupan keluarga tersedia melalui rencana yang disponsori majikan, premi yang dikurangkan dari gaji untuk seluruh keluarga TIDAK dipertimbangkan ketika menentukan apakah rencana yang disponsori majikan itu terjangkau atau tidak.

Jadi jika para karyawan premium kurang dari 9,66 persen dari pendapatan, dan jika rencana pemberi kerja tersedia untuk seluruh keluarga, seluruh keluarga dianggap memiliki akses ke asuransi kesehatan yang disponsori oleh pemberi kerja yang "terjangkau" (dan dengan demikian tidak satupun dari mereka yang memenuhi syarat untuk subsidi dalam pertukaran), terlepas dari kenyataan bahwa premi untuk seluruh keluarga mungkin jauh di atas 9,66 persen dari pendapatan.

Ambang Bawah untuk Subsidi Berbeda dengan Negara

Ketika ACA ditulis, rencananya adalah kelayakan Medicaid di setiap negara bagian akan ditingkatkan hingga 138 persen dari tingkat kemiskinan mulai tahun 2014, dan untuk subsidi premium dimulai pada ambang tersebut dan meluas hingga 400 persen dari tingkat kemiskinan. Pada dasarnya, setiap orang dengan pendapatan dari nol hingga 400 persen dari tingkat kemiskinan akan memiliki akses ke cakupan kesehatan yang terjangkau.

Tetapi ketika Mahkamah Agung memutuskan pada tahun 2012 bahwa negara-negara dapat memilih keluar dari ekspansi Medicaid, itu menyebabkan masalah.Tidak ada ketentuan dalam ACA untuk memperluas subsidi di bawah 100 persen dari tingkat kemiskinan, dan itu masih terjadi (secara kebetulan, itu pada dasarnya adalah kesalahan penyusunan yang memungkinkan ambang batas bawah untuk kelayakan subsidi menjadi 100 persen dari kemiskinan - bukannya 138% dari kemiskinan - di negara-negara bagian yang pada akhirnya tidak berkembang menjadi Medicaid).

Pada Juli 2016, ada 19 negara di mana ekspansi Medicaid belum berlaku. Ekspansi mulai berlaku di Louisiana pada Juni 2016, tetapi sebaliknya, peta ekspansi cakupan masih terlihat sama seperti yang terjadi pada akhir 2015.

Wisconsin memberikan cakupan Medicaid kepada semua orang dengan pendapatan hingga 100 persen dari kemiskinan, tetapi di 18 negara bagian lainnya, ada kesenjangan cakupan untuk orang dewasa dengan pendapatan di bawah tingkat kemiskinan - mereka hanya memenuhi syarat untuk Medicaid jika mereka memenuhi syarat berdasarkan negara yang ada saat ini., umumnya sangat ketat, pedoman, dan mereka tidak memenuhi syarat untuk subsidi premium jika pendapatan rumah tangga mereka di bawah tingkat kemiskinan.

Di negara bagian tempat Medicaid belum diperluas, kelayakan subsidi premium dimulai pada tingkat kemiskinan. Pada 2016, itu $ 11.880 untuk satu individu dan $ 24.300 untuk keluarga empat. Orang-orang di bawah tingkat pendapatan ini sering tidak memiliki akses yang realistis untuk cakupan sama sekali.

Di negara bagian tempat Medicaid telah diperluas, kelayakan subsidi premium dimulai dengan pendapatan di atas 138 persen dari tingkat kemiskinan. Pada 2016, itu $ 16.394 untuk satu orang dan $ 33.534 untuk keluarga empat. Orang-orang dengan pendapatan di bawah level ini memenuhi syarat untuk Medicaid.

Pedoman Kemiskinan Tahun Apa yang Anda Gunakan?

Aspek lain dari perhitungan yang dapat membingungkan adalah menentukan pedoman tingkat kemiskinan tahun mana yang harus digunakan. Setiap tahun, pemerintah federal memperbarui pedoman tingkat kemiskinan sekitar akhir Januari. Penting untuk dicatat bahwa ada tiga tabel yang berbeda: satu untuk DC dan 48 negara bagian yang bersebelahan, satu lagi untuk Alaska, dan sepertiga untuk Hawaii (sehingga kelayakan subsidi di Hawaii dan Alaska meluas ke pendapatan yang lebih tinggi daripada di bagian lain negara tersebut., dan kelayakan Medicaid juga meluas ke tingkat yang lebih tinggi di negara-negara tersebut, karena keduanya telah memperluas Medicaid).

Segera setelah pedoman tingkat kemiskinan yang baru keluar, mereka digunakan untuk sisa tahun ini - dan sampai pedoman tahun berikutnya dirilis - untuk menentukan kelayakan Medicaid dan CHIP.

Tetapi untuk kelayakan subsidi premium, kami tidak mulai menggunakan pedoman tingkat kemiskinan baru sampai pendaftaran terbuka dimulai pada musim gugur. Sebagai gantinya, kami terus menggunakan pedoman tingkat kemiskinan yang ada saat pendaftaran terbuka untuk tahun berjalan dimulai. Jadi misalnya, rencana dengan tanggal efektif 2016 menjadi tersedia untuk pembelian ketika pendaftaran terbuka dimulai pada 1 November 2015. Pada saat itu, pedoman tingkat kemiskinan saat ini adalah untuk 2015. Jadi mereka terus digunakan untuk menentukan kelayakan subsidi untuk semua rencana dengan Tanggal efektif 2016.

Itu berarti jika Anda mendaftar dalam sebuah rencana dengan tanggal efektif 2016 sebagai hasil dari peristiwa kualifikasi, kelayakan subsidi Anda akan tergantung pada bagaimana penghasilan Anda dibandingkan dengan pedoman tingkat kemiskinan 2015 (yaitu, subsidi tidak akan tersedia untuk keluarga tiga jika pendapatan mereka melebihi $ 80.360, yang merupakan 400 persen dari tingkat kemiskinan 2015).

Setelah pendaftaran terbuka dimulai pada musim gugur 2016 untuk rencana yang efektif pada tahun 2017, pertukaran akan beralih ke pedoman tingkat kemiskinan 2016 yang dirilis pada akhir Januari 2016. Namun selama November, pendaftaran masih akan tersedia dengan tanggal efektif Desember 2016 untuk orang-orang. yang mendaftar karena acara kualifikasi. Bagi mereka, angka tingkat kemiskinan 2015 masih akan berlaku.

Ambang Penghasilan Atas Tergantung pada Berapa Banyak Biaya Rencana Anda

Subsidi premium secara teoritis tersedia untuk pendaftar yang memiliki pendapatan hingga 400 persen dari tingkat kemiskinan. Tapi itu tidak berarti semua pendaftar dengan penghasilan hingga ambang itu benar-benar memenuhi syarat untuk subsidi premium.

Itu karena subsidi premium dirancang untuk menjaga biaya paket Perak berbiaya terendah kedua pada atau di bawah persentase yang ditentukan sebelumnya dari pendapatan setiap pemohon (persentase bervariasi tergantung pada pendapatan Anda), dengan asumsi pendapatan mereka tidak melebihi 400 persen tingkat kemiskinan.

Tetapi jika premi yang tidak disubsidi dari paket Silver berbiaya terendah kedua yang tersedia untuk Anda sudah kurang dari persentase yang ditentukan sebelumnya dari penghasilan Anda, tidak ada subsidi yang diperlukan. Skenario ini sangat mungkin terjadi ketika orang tinggal di daerah dengan asuransi kesehatan berbiaya lebih rendah, dan untuk pelamar yang lebih muda. Jadi tidak jarang bagi kaum muda untuk menemukan bahwa mereka tidak memenuhi syarat untuk subsidi premium bahkan dengan pendapatan yang jauh di bawah 400 persen dari tingkat kemiskinan.

Semua Subsidi Harus Direkonsiliasi Ketika Anda Mengembalikan Surat Pemberitahuan Pajak Anda

Subsidi premium juga dikenal sebagai kredit pajak muka premium (APTC). Itu karena subsidi sebenarnya adalah kredit pajak, dan jika dibayarkan kepada operator asuransi kesehatan Anda setiap bulan untuk menurunkan jumlah yang harus Anda bayar dalam premi, itu dibayar di muka, bukan pada saat pengajuan pajak.

Biasanya kredit pajak tidak dapat diklaim sampai Anda mengajukan pajak setelah akhir tahun, tetapi itu tidak akan bekerja dengan baik dalam kasus ini karena banyak orang akan menemukan bahwa premi bulanan mereka tidak terjangkau tanpa APTC.

Jika APTC dibayar atas nama Anda selama tahun itu, Anda - dan IRS - akan menerima Formulir 1095-A dari bursa pada Januari. Anda akan menggunakan informasi pada formulir itu untuk merekonsiliasi APTC Anda dengan kredit pajak premium yang menjadi hak Anda, setelah penghasilan Anda diselesaikan pada tahun tersebut.