Apa yang Terjadi pada HSA Saya Ketika Saya Meninggalkan Pekerjaan Saya?

Tidak seperti Akun Pengeluaran Fleksibel, Anda dapat menyimpan Akun Tabungan Kesehatan Anda ketika Anda meninggalkan pekerjaan Anda. Bahkan jika Anda membuka HSA Anda dalam kaitannya dengan High Deductible Health Plan (HDHP) yang Anda dapatkan dari pekerjaan Anda, HSA itu sendiri adalah milik Anda. Semua uang di dalamnya, termasuk kontribusi yang dibuat majikan Anda, kontribusi yang Anda buat, dan bunga, menjadi milik Anda.

Bayar COBRA Premium Menggunakan Tabungan Kesehatan Anda.

Jika Anda kehilangan asuransi kesehatan akibat meninggalkan pekerjaan, Anda dapat menggunakan uang itu dalam HSA Anda untuk membayar premi bulanan untuk kelanjutan COBRA dari asuransi kesehatan Anda. Ini dianggap sebagai biaya medis yang memenuhi syarat; Anda tidak perlu membayar pajak penghasilan atau penalti 20% atas penarikan HSA untuk premi COBRA.

Bagaimana jika Anda tidak mampu membayar COBRA, tidak ingin melanjutkan rencana kesehatan Anda saat ini, atau tidak memenuhi syarat untuk COBRA? Selama Anda menerima tunjangan pengangguran federal atau negara bagian, Anda dapat menarik uang di HSA Anda untuk membayar premi asuransi kesehatan. Misalnya, Anda dapat membeli paket kesehatan dari penukaran asuransi kesehatan Terjangkau Undang-Undang Kesehatan negara bagian Anda dan menggunakan uang dari HSA Anda untuk membayar premi. Tergantung pada penghasilan Anda, Anda bahkan mungkin berhak mendapatkan subsidi pemerintah untuk membantu Anda membayar premi bulanan sehingga dana HSA Anda semakin meningkat. Namun, segera setelah Anda berhenti menerima tunjangan pengangguran, jangan lupa untuk berhenti menggunakan dana HSA Anda untuk membayar premi asuransi kesehatan tersebut.

Gunakan HSA Anda sebagai Dana Darurat.

Uang di HSA Anda dapat ditarik untuk membayar biaya medis. Tapi kamu tidak memiliki untuk menarik uang dari HSA Anda ketika Anda memiliki biaya medis. Sebagai gantinya, Anda dapat membayar tagihan medis Anda dengan uang lain (setelah pajak) dan menyimpan kwitansi. Kemudian, berbulan-bulan atau bertahun-tahun atau berpuluh-puluh tahun kemudian, Anda dapat menarik uang dari HSA Anda untuk mengganti biaya medis yang Anda bayarkan dengan uang pascapajak (ini dengan asumsi Anda tidak merinci pengeluaran medis tersebut untuk pengembalian pajak Anda pada tahun saat Anda membayarnya; Anda tidak akan pernah dapat melakukan dua kali lipat atas pajak Anda, jadi jika Anda merinci pengurangannya, Anda juga tidak dapat mengganti uang HSA sebelum pajak).

Jadi beberapa orang memperlakukan HSA mereka sebagai dana darurat, diinvestasikan dalam saham atau obligasi atau akun berbunga, dengan keuntungan tumbuh bebas pajak dari satu tahun ke tahun berikutnya. Mereka membayar semua tagihan medis mereka dengan dana lain dan menyimpan tanda terima. Kemudian jika mereka membutuhkan uang - karena kehilangan pekerjaan, misalnya - mereka dapat menarik sebanyak mungkin dari HSA seperti yang mereka habiskan untuk tagihan medis selama mereka memiliki HSA.Dan penarikan tidak dikenakan pajak karena secara teknis digunakan untuk membayar biaya medis, hanya beberapa bulan atau tahun setelah fakta.

Kehilangan Rencana Kesehatan Anda yang Dapat Dikurangkan? Hentikan Kontribusi HSA Anda.

Jika Anda kehilangan cakupan asuransi kesehatan HDHP Anda, Anda tidak akan dapat berkontribusi untuk HSA Anda sampai Anda mendapatkan kembali cakupan HDHP. Ini benar bahkan jika Anda mendapatkan asuransi kesehatan dari berbagai jenis rencana kesehatan. Tidak memiliki HDHP berarti Anda tidak diizinkan berkontribusi ke HSA Anda.

Namun, Anda dapat menarik dana bebas pajak dan bebas penalti dari HSA Anda untuk membayar biaya medis yang memenuhi syarat apakah Anda memiliki HDHP, memiliki jenis asuransi kesehatan yang berbeda, atau tidak diasuransikan.

Jadi, jika Anda mendapatkan HDHP dari perusahaan baru Anda, atau membeli HDHP sendiri (melalui pertukaran di negara Anda atau off-exchange), Anda dapat terus memberikan kontribusi ke HSA Anda. Jika Anda beralih ke jenis asuransi kesehatan yang berbeda atau berakhir tanpa asuransi sama sekali untuk sementara waktu, Anda tidak dapat memberikan kontribusi apa pun pada HSA selama Anda tidak memiliki cakupan HDHP.

Tetapi jika Anda akhirnya mendapatkan cakupan HDHP lagi sebelum akhir tahun, dan Anda memiliki cakupan HDHP pada 1 Desember, Anda dapat berkontribusi jumlah penuh untuk HSA Anda untuk tahun itu ($ 3.450 pada tahun 2018 jika Anda memiliki cakupan untuk diri Anda sendiri di bawah HDHP, atau $ 6.900 jika Anda memiliki pertanggungan untuk diri sendiri dan setidaknya satu anggota keluarga lainnya di bawah HDHP). Tetapi ada peringatan: Anda kemudian harus menjaga cakupan HDHP Anda di tempat sepanjang tahun berikutnya (ini disebut periode pengujian) atau Anda harus membayar pajak dan penalti atas beberapa kontribusi HSA yang Anda buat selama tahun ketika Anda tidak memiliki cakupan HDHP untuk sepanjang tahun.

Pensiun? Aturan Khusus Berlaku untuk Rekening Tabungan Kesehatan Anda.

Setelah Anda berusia 65 tahun, Anda dapat menarik uang dari HSA Anda dengan alasan apa pun tanpa menghadapi hukuman 20% untuk penarikan non-medis. Namun, hanya uang yang Anda tarik untuk pengeluaran medis yang memenuhi syarat yang akan bebas pajak. Anda akan membayar pajak penghasilan reguler atas uang yang Anda tarik untuk tujuan non-medis.

Premi Medicare dianggap sebagai biaya medis yang memenuhi syarat, tetapi kebijakan tambahan Medicare seperti Medigap tidak. Anda akan membayar pajak penghasilan atas penarikan HSA yang digunakan untuk premi Medigap, tetapi penarikan HSA yang Anda gunakan untuk premi Medicare akan bebas pajak.

Anda mungkin tidak lagi membuat kontribusi untuk HSA Anda setelah Anda terdaftar di Medicare.

Ingin Mengubah Pemelihara HSA?

Anda tidak harus menyimpan HSA Anda dengan penjaga yang sama; Anda dapat memindahkan HSA Anda dari satu penjaga ke yang lain. Anda dapat mempertimbangkan melakukan ini jika

• Anda tidak puas dengan biaya yang dikenakan biaya kustodian HSA Anda saat ini.
• Anda tidak puas dengan opsi investasi yang diizinkan oleh kustodian HSA Anda saat ini.
• Kustodian Anda saat ini menawarkan manajemen HSA hanya online dan Anda lebih suka mendapatkan layanan pelanggan tatap muka dengan berjalan ke cabang bank lokal Anda.

Mengubah dari satu penjaga HSA ke yang lain dapat dilakukan dengan transfer aset langsung antara penjaga. Dengan kata lain, penjaga HSA lama Anda mentransfer uang langsung ke penjaga HSA Anda yang baru. Mengikuti aturan dalam Publikasi IRS 969, "Jangan memasukkan jumlah yang ditransfer sebagai pendapatan, menguranginya sebagai kontribusi, atau memasukkannya sebagai distribusi pada Formulir 8889."

Beberapa penjaga memungut bayaran untuk mentransfer aset atau menutup akun, jadi pastikan Anda bertanya.