Perbedaan Antara HSA dan FSA
Daftar Isi:
- Perbedaan Antara HSA dan FSA
- HSA & FSA Berbeda pada Siapa yang Memiliki Akun
- Menghabiskan Menghemat Vs
- Persyaratan Kelayakan Berbeda Antara FSA & HSA
- Apa yang Terjadi pada Akun Anda Ketika Anda Kehilangan Pekerjaan Anda Berbeda
- Siapa yang Dapat Berkontribusi pada FSA vs HSA
- Anda Dapat Menyumbang Lebih Banyak ke HSA Daripada OJK
- Siapa yang Bertanggung jawab atas Penarikan HSA vs FSA
- HSA Vs FSA — Hanya Satu yang Dapat Digunakan sebagai Dana Darurat
- HSA Vs FSA — Hanya Satu yang Dapat Digunakan untuk Membantu Rencana Pensiun
- FSA vs HSA — Hanya Satu Yang Memungkinkan Anda Menarik Uang yang Belum Anda Setor
- HSA vs FSA di Berbagai Tahap Kehidupan
- Intinya tentang Perbedaan Antara HSA dan FSA
HSA Video (Oktober 2024)
Rekening Tabungan Kesehatan dan Rekening Pengeluaran Fleksibel membantu Anda menurunkan pajak penghasilan sambil menyimpan uang untuk digunakan untuk biaya pengobatan. Namun, kesamaannya berhenti di situ. Apa yang harus Anda ketahui tentang perbedaan antara HSA dan FSA sehingga Anda dapat memilih opsi mana yang terbaik untuk Anda? Apa kelebihan dan kekurangan dari rencana ini?
Perbedaan Antara HSA dan FSA
Ada banyak perbedaan antara HSA dan FSA, dan tanpa melihat dari dekat ini Anda mungkin merasa bingung. Mari kita lihat beberapa perbedaan terpenting.
HSA & FSA Berbeda pada Siapa yang Memiliki Akun
Saat Anda memulai Akun Pengeluaran Fleksibel (FSA), Anda sebenarnya tidak memiliki akun itu; majikan Anda melakukannya. Anda tidak bisa membawanya. Dalam beberapa kasus, Anda bahkan kehilangan uang di dalamnya - uang yang Anda kontribusikan dari gaji Anda - kepada majikan Anda. Ini dapat terjadi apakah Anda meninggalkan pekerjaan Anda secara sukarela atau dilepaskan.
Ketika Anda membuka Rekening Tabungan Kesehatan (HSA), Anda memiliki akun dan semua uang di dalamnya. Anda membawanya saat pindah, berganti pekerjaan, dan bahkan jika kehilangan asuransi kesehatan.
Menghabiskan Menghemat Vs
Fleksibel Pengeluaran Akun disusun untuk mendorong Anda menghabiskan sebagian besar atau semua uang di dalamnya. Kesehatan Tabungan Akun, di sisi lain, disusun untuk mendorong Anda menyimpan.
Anda tidak dapat menginvestasikan uang yang disisihkan dalam FSA, dan itu bukan akun berbunga. Lebih buruk lagi, Anda kehilangan dana yang tidak terpakai untuk majikan Anda di akhir tahun; itu digunakan atau hilang. Pengusaha diizinkan untuk menggulung hingga $ 500 dana yang belum digunakan ke FSA Anda untuk tahun depan, tetapi mereka tidak diwajibkan untuk melakukannya.
Lebih dari $ 500 yang tersisa yang tidak dihabiskan di akun Anda pada akhir tahun menghilang ke dalam kas majikan Anda (sebagai alternatif, alih-alih membiarkan Anda menggulung $ 500, majikan Anda dapat memberi Anda tambahan dua setengah bulan setelah akhir tahun untuk menghabiskan uang di FSA Anda; uang yang tersisa pada akhir waktu itu akan hangus).
Di sisi lain, Anda dapat pergi selama bertahun-tahun tanpa menghabiskan uang sepeser pun di HSA Anda, dan, tidak seperti FSA, uang itu akan tetap ada di sana. Majikan Anda tidak dapat menyentuhnya. Tidak ada batas waktu akhir tahun untuk menggunakannya atau kehilangannya.
Alih-alih hanya duduk di akun Anda tanpa melakukan apa-apa, Anda dapat menginvestasikan uang di HSA Anda, atau Anda dapat membiarkannya tumbuh perlahan di akun yang mengandung bunga yang diasuransikan oleh pemerintah federal. Bunga dan pendapatan tumbuh pajak tangguhan. Anda tidak perlu membayar pajak atas pendapatan atau kontribusi ketika Anda menariknya jika Anda menggunakannya untuk biaya medis yang memenuhi syarat.
Persyaratan Kelayakan Berbeda Antara FSA & HSA
Untuk berpartisipasi dalam FSA, Anda harus memiliki pekerjaan dengan majikan yang menawarkan FSA. Majikan memutuskan aturan kelayakan. Akun tersebut ditautkan dengan pekerjaan Anda.
Untuk berpartisipasi dalam HSA, Anda harus memiliki Rencana Kesehatan Deductible Tinggi atau HDHP yang memenuhi syarat.
Jika Anda menggunakan Medicare, Anda tidak berhak berkontribusi ke HSA. Jika Anda memiliki polis asuransi kesehatan yang lebih tradisional, selain HDHP atau bukan HDHP, Anda tidak berhak. Jika orang lain dapat mengklaim Anda sebagai tergantung pada pengembalian pajak mereka, Anda tidak memenuhi syarat, bahkan jika mereka tidak benar-benar mengklaim Anda.
Jika Anda memiliki FSA, Anda tidak memenuhi syarat untuk memulai HSA kecuali FSA Anda adalah tujuan terbatas atau FSA pasca-deduksi.
- FSA tujuan terbatas hanya dapat digunakan untuk membayar hal-hal seperti perawatan gigi dan penglihatan.
- FSA pasca-deduksi tidak dapat mengganti biaya apa pun sampai anggota telah membayar setidaknya sebanyak yang dapat dikurangkan minimum untuk rencana yang memenuhi syarat HSA (pada 2019, deduksi minimum untuk rencana kesehatan yang memenuhi syarat HSA adalah $ 1.350 untuk seorang individu dan $ 2.700 untuk keluarga).
Jika Anda memiliki FSA dan Anda ingin memulai HSA, Anda memiliki dua opsi: tanyakan kepada atasan Anda untuk melihat apakah FSA Anda adalah FSA tujuan terbatas atau FSA paska pengurangan, atau tunggu hingga tahun berikutnya dan singkirkan. FSA.
HSA dirancang untuk membantu Anda mengatasi deductible tinggi yang terkait dengan rencana asuransi kesehatan HDHP. Meskipun awal HSA Anda mungkin dikaitkan dengan pekerjaan Anda, akun tersebut tidak ditautkan ke pekerjaan Anda; itu tertaut ke asuransi kesehatan HDHP Anda. Bahkan, Anda bahkan tidak harus memiliki pekerjaan untuk dibuka dan berkontribusi pada HSA - Anda hanya perlu memiliki cakupan HDHP.
Apa yang Terjadi pada Akun Anda Ketika Anda Kehilangan Pekerjaan Anda Berbeda
Jika Anda kehilangan pekerjaan, Anda biasanya kehilangan OJK dan uang di dalamnya. Anda bahkan tidak dapat menggunakan uang FSA Anda untuk membayar premi asuransi kesehatan COBRA Anda.
Sebaliknya, ketika Anda kehilangan pekerjaan, Anda menyimpan HSA Anda dan semua dana di dalamnya. Jika Anda kehilangan asuransi kesehatan HDHP Anda bersamaan dengan pekerjaan Anda, Anda tidak akan diizinkan untuk menyumbangkan lebih banyak dana ke HSA Anda sampai Anda mendapatkan rencana kesehatan HDHP lainnya (baik dari perusahaan lain, atau dibeli di pasar individu). Namun, Anda mungkin masih menarik dana untuk dibelanjakan pada biaya medis yang memenuhi syarat, bahkan jika Anda tidak lagi memiliki HDHP.Bahkan, Anda bahkan dapat menggunakan dana HSA Anda untuk membayar premi asuransi kesehatan COBRA Anda atau membayar premi asuransi kesehatan jika Anda menerima tunjangan pengangguran pemerintah.
Siapa yang Dapat Berkontribusi pada FSA vs HSA
Dengan FSA, hanya Anda atau perusahaan Anda yang dapat berkontribusi, dan banyak perusahaan memilih untuk tidak melakukannya. Kontribusi OJK umumnya dibuat dengan pengurangan gaji sebelum pajak, dan Anda harus berkomitmen untuk mengambil jumlah tertentu dari setiap gaji selama setahun penuh. Setelah membuat komitmen finansial, Anda tidak diizinkan mengubahnya hingga periode pendaftaran terbuka berikutnya.
Dengan HSA, Anda tidak dikunci dalam satu tahun kontribusi penuh. Anda dapat mengubah jumlah kontribusi Anda jika Anda mau. Siapa pun dapat berkontribusi pada HSA Anda: atasan Anda, Anda, orang tua Anda, mantan pasangan Anda, siapa pun. Namun, kontribusi dari semua sumber digabungkan tidak dapat melebihi batas maksimum tahunan yang ditetapkan oleh IRS.
Anda Dapat Menyumbang Lebih Banyak ke HSA Daripada OJK
Aturan IRS membatasi berapa banyak uang bebas pajak yang dapat Anda tukarkan dalam HSA dan FSA. Untuk FSA, Anda diizinkan untuk berkontribusi hingga $ 2.650 pada tahun 2018, dan hingga $ 2.700 pada tahun 2019. Namun, perusahaan Anda dapat menempatkan batasan yang lebih ketat pada kontribusi FSA Anda jika memilih.
Seberapa besar Anda dapat berkontribusi pada HSA ditentukan oleh IRS - perusahaan Anda tidak dapat menempatkan batasan tambahan padanya. Batas kontribusi maksimum berubah setiap tahun dan tergantung pada apakah Anda memiliki cakupan HDHP keluarga atau satu-satunya cakupan HDHP.
2018 | 2019 | |
---|---|---|
Cakupan mandiri di bawah usia 55 tahun | $3,450 | $3,500 |
Cakupan keluarga di bawah usia 55 | $6,900 | $7,000 |
Cakupan mandiri saja berusia 55+ | $4,450 | $4,500 |
Cakupan keluarga berusia 55+ | $7,900 | $8,000 |
Siapa yang Bertanggung jawab atas Penarikan HSA vs FSA
Karena majikan Anda secara teknis memiliki akun FSA Anda, beban administrasi untuk jenis akun ini menjadi tanggung jawab perusahaan Anda. Misalnya, adalah tanggung jawab atasan Anda untuk memastikan dana yang ditarik dari FSA Anda hanya dibelanjakan untuk biaya medis yang memenuhi syarat.
Dengan HSA, tanggung jawab berhenti bersama Anda. Anda bertanggung jawab untuk menghitung setoran dan penarikan HSA. Anda harus menyimpan catatan yang cukup untuk menunjukkan kepada IRS bahwa Anda menghabiskan penarikan apa pun untuk biaya medis yang memenuhi syarat, atau Anda harus membayar pajak penghasilan ditambah denda 20 persen untuk setiap dana yang ditarik. Setiap tahun Anda melakukan penyetoran atau melakukan penarikan dari HSA Anda, Anda harus mengajukan Formulir 8889 dengan pajak penghasilan federal Anda (perangkat lunak pajak menjadikan ini proses yang cukup sederhana).
HSA Vs FSA - Hanya Satu yang Dapat Digunakan sebagai Dana Darurat
Karena Anda memiliki HSA Anda, Anda yang memutuskan kapan mengambil uang itu dan untuk apa menggunakannya. Jika Anda memilih untuk mengeluarkannya untuk sesuatu yang bukan biaya medis yang memenuhi syarat, Anda akan membayar denda 20 persen di atasnya. Selain itu, penarikan non-medis akan ditambahkan ke penghasilan Anda tahun itu, sehingga Anda akan membayar pajak penghasilan yang lebih tinggi juga.
Meskipun mungkin tidak direkomendasikan, dan mungkin bukan penggunaan dana yang cerdas dalam HSA Anda, mungkin menyenangkan mengetahui bahwa Anda memiliki setumpuk uang yang dapat Anda akses dalam keadaan darurat jika Anda harus. Namun, Anda juga harus rela membayar penalti.
Dimungkinkan juga untuk memperlakukan HSA Anda sebagai dana darurat tanpa dikenakan pajak atau penalti. Begini cara kerjanya. Anda berkontribusi pada HSA Anda tetapi kemudian menggunakan dana non-HSA (yaitu, uang dari rekening bank biasa Anda daripada HSA Anda) untuk membayar tagihan medis. Anda menyimpan kwitansi dan melacak berapa banyak yang telah Anda bayarkan dalam biaya medis - dan Anda tidak mengurangi pembayaran itu atas SPT Anda. Sementara itu, uang di HSA Anda terus bertambah.
Lalu suatu hari, beberapa tahun ke depan, mungkin ruang bawah tanah Anda banjir dan Anda membutuhkan uang terburu-buru. Anda dapat memilih untuk mengganti biaya sendiri pada saat itu untuk semua biaya medis yang telah Anda bayarkan sejak Anda membuka HSA Anda, karena tidak ada batasan waktu untuk penggantian. Tidak ada pajak atau denda dalam kasus ini, karena Anda hanya mengganti biaya medis. Tetapi Anda dapat berbalik dan menggunakan uang itu untuk memperbaiki ruang bawah tanah Anda, karena Anda menggunakan dana non-HSA Anda sendiri selama tahun-tahun sebelumnya untuk membayar tagihan medis Anda.
Dengan FSA, Anda tidak akan diizinkan untuk menarik uang untuk apa pun selain a arus biaya medis yang memenuhi syarat. Jika rumah Anda terbakar dan Anda dan anak Anda dihadapkan dengan hidup di jalanan … keberuntungan. Anda tidak dapat menggunakan uang FSA Anda untuk perumahan, tidak peduli seberapa putus asa Anda.
HSA Vs FSA - Hanya Satu yang Dapat Digunakan untuk Membantu Rencana Pensiun
Sementara FSA tidak dapat berfungsi sebagai rekening pensiun, HSA semakin banyak digunakan sebagai cara tambahan untuk menabung untuk pensiun. Setelah Anda berusia 65 tahun, Anda dapat menarik uang di HSA Anda untuk pengeluaran non-medis dan Anda tidak akan membayar penalti - meskipun Anda akan membayar pajak penghasilan, seperti halnya Anda akan menggunakan IRA tradisional. Atau, Anda dapat meninggalkan uang itu di HSA Anda dan membiarkannya terus tumbuh sepanjang masa pensiun Anda sampai jika dan ketika Anda memiliki biaya medis yang signifikan atau membutuhkan perawatan jangka panjang yang mahal. Kemudian Anda dapat menggunakan uang HSA, masih bebas pajak, untuk membayar biaya-biaya tersebut.
Karena FSA dapat digunakan untuk biaya medis yang memenuhi syarat atau hangus pada akhir tahun, tidak dapat membantu Anda merencanakan pensiun.
FSA vs HSA - Hanya Satu Yang Memungkinkan Anda Menarik Uang yang Belum Anda Setor
Dengan HSA, Anda hanya dapat menarik uang yang sebenarnya ada di akun. Namun, dengan FSA, Anda diizinkan untuk menarik seluruh kontribusi tahunan Anda segera setelah Anda membuat kontribusi pertama tahun ini.
Misalnya, katakanlah Anda berkomitmen untuk memiliki $ 1.200 per tahun ($ 100 per bulan), gaji dikurangi dan disetorkan ke FSA Anda.Jika Anda sakit dan harus membayar seluruh $ 1.500 asuransi kesehatan yang dapat dikurangkan pada bulan Februari, Anda hanya akan memiliki $ 100- $ 200 di FSA Anda. Tidak masalah, Anda dapat menarik seluruh kontribusi tahunan Anda sebesar $ 1.200, meskipun Anda belum benar-benar berkontribusi.
Anda akan memiliki saldo FSA negatif, tetapi kontribusi Anda akan dilanjutkan dengan setiap gaji. Pada akhir tahun, saldo FSA Anda akan menjadi nol. Bagaimana jika Anda meninggalkan pekerjaan Anda sebelum akhir tahun? Anda tidak perlu membayar selisihnya kembali!
Ini adalah keuntungan signifikan dari FSA, tetapi perlu diingat bahwa peringatannya adalah bahwa jika Anda meninggalkan pekerjaan Anda pertengahan tahun dan masih memiliki uang yang tersisa di FSA Anda, Anda akan kehilangan semuanya untuk majikan Anda.
HSA vs FSA di Berbagai Tahap Kehidupan
Sementara ada banyak perbedaan tipe akuntansi antara HSA dan FSA, pilihan rencana juga bisa turun ke biaya pengobatan yang diharapkan. Jika Anda memiliki anak kecil dan relatif sehat, FSA mungkin merupakan pilihan yang baik untuk jenis copays dan pengeluaran lain yang akan Anda temui. Namun, jika Anda mengalami kondisi medis utama, HSA yang telah tumbuh selama beberapa tahun mungkin lebih berguna untuk menutupi biaya out-of-pocket yang lebih besar ini.
Intinya tentang Perbedaan Antara HSA dan FSA
Meskipun HSA dan FSA disebut-sebut sebagai cara untuk mengurangi jumlah pajak yang Anda bayar, ada banyak perbedaan. Sebagai ringkasan singkat, paket-paket ini berbeda dalam:
- Siapa yang memiliki akun
- Kelayakan
- Apa yang terjadi jika Anda kehilangan pekerjaan
- Siapa yang bisa berkontribusi
- Seberapa banyak Anda dapat berkontribusi
- Siapa yang bertanggung jawab untuk penarikan, dan siapa yang bertanggung jawab untuk membuktikan dokumentasi bahwa itu digunakan untuk biaya medis yang memenuhi syarat
- Jika bisa digunakan untuk keadaan darurat
- Jika itu bisa digunakan untuk membantu merencanakan pensiun
- Jika Anda dapat menarik uang, Anda belum menyetor
- Pengeluaran vs tabungan
- Apakah dana bergulir atau berakhir pada akhir tahun
Memiliki HSA atau FSA adalah salah satu cara untuk mengurangi penghasilan kena pajak yang Anda habiskan untuk biaya pengobatan. Meskipun bermanfaat, jumlah yang dapat Anda kontribusikan mungkin berada di bawah pengeluaran sendiri jika Anda memiliki kondisi medis utama. Anda mungkin masih dapat menggunakan dolar bebas pajak untuk pengeluaran ini jika jumlah yang tidak tercakup oleh FSA atau HSA Anda melebihi 7,5 persen dari penghasilan kotor Anda yang disesuaikan (ini akan meningkat menjadi 10 persen pada 2019). Pelajari lebih lanjut tentang mengurangi biaya medis untuk pajak Anda.
Apakah halaman ini membantu? Terima kasih atas tanggapan Anda! Apa yang menjadi perhatian Anda? Sumber Artikel- Kongres. H.R.1 - Suatu Undang-Undang untuk menyediakan rekonsiliasi sesuai dengan judul II dan V dari resolusi bersamaan pada anggaran untuk tahun fiskal 2018 (UU Pemotongan Pajak dan Pekerjaan). Disahkan 22 Desember 2017.
- Layanan Pendapatan Internal. Rencanakan sekarang untuk Menggunakan Pengaturan Pengeluaran yang Fleksibel untuk Kesehatan di 2018; Sumbang hingga $ 2.650; Opsi Pengalihan $ 500 Tersedia untuk Banyak Orang. 15 November 2017.
- Layanan Pendapatan Internal. Nomor Topik: 502 - Biaya Medis dan Gigi.
-
Layanan Pendapatan Internal. Tentang Publikasi 969, Rekening Tabungan Kesehatan dan Paket Kesehatan yang Mendukung Pajak Lainnya.
-
Layanan Pendapatan Internal. Prosedur Pendapatan 2018-30, dan Prosedur Pendapatan 2018-57.
Apa Perbedaan Antara Berlari dan Jogging?
Apakah memang ada perbedaan antara berlari dan joging? Pada titik apa seseorang disebut pelari? Belajarlah lagi.
Membandingkan FSA dan HSA untuk Biaya Medis
Rekening Tabungan Kesehatan dan Rekening Pengeluaran Fleksibel dapat digunakan untuk membayar biaya yang berhubungan dengan kesehatan dan medis.Berikut ini perbandingan keduanya.
Memaksimalkan Biaya FSA dan HSA Anda
Pelajari tentang cara memaksimalkan Akun Pengeluaran Fleksibel (FSA) dan Rekening Tabungan Kesehatan (HSA) untuk menghemat uang pada biaya yang memenuhi syarat.